Il existe de nombreux indicateurs financiers importants à prendre en compte lors de l’analyse d’une entreprise. Voici quelques-uns de ces indicateurs :
BPA : Bénéfice net par action
Ratio Cours/Bénéfice (P/E ratio) : Le P/E ratio compare le cours actuel de l’action au BPA. Il indique la valorisation perçue par le marché par rapport aux bénéfices de l’entreprise.
Ratio Cours/Flux de Trésorerie (P/CF ratio) : Compare le cours de l’action au flux de trésorerie par action. Il peut fournir une perspective sur la capacité de l’entreprise à générer des liquidités.
Ratio Cours/Ventes (P/S ratio) : Relie le cours de l’action aux revenus de l’entreprise. Il est utilisé pour évaluer la valorisation de l’entreprise par rapport à ses revenus.
Marge Brute et Marge Nette : La marge brute mesure la rentabilité des ventes après déduction du coût des biens vendus, tandis que la marge nette mesure la rentabilité après déduction de toutes les dépenses, y compris les impôts et les intérêts.
Ratio d’Endettement : Il mesure le niveau d’endettement d’une entreprise par rapport à son capital propre. Un niveau d’endettement élevé peut accroître le risque financier.
Ratio de Liquidité Courante et Rapport Rapide : Ces ratios évaluent la capacité d’une entreprise à honorer ses obligations à court terme. La liquidité courante prend en compte tous les actifs à court terme, tandis que le rapport rapide exclut les stocks.
Retour sur Capitaux Propres (ROE) : Il mesure la rentabilité des capitaux propres investis dans l’entreprise. Un ROE élevé est généralement considéré comme positif.
Croissance des Revenus et des Bénéfices : L’examen de la croissance des revenus et des bénéfices sur plusieurs périodes peut indiquer la dynamique de croissance de l’entreprise.
Ratios de Rentabilité Opérationnelle : Cela inclut des mesures telles que le retour sur investissement (ROI) et la marge opérationnelle, qui évaluent l’efficacité opérationnelle de l’entreprise.
Ratio de Dividendes/Revenus : Il mesure la proportion des revenus de l’entreprise qui est versée aux actionnaires sous forme de dividendes.
Coût de la Dette : Le coût de la dette mesure le rendement exigé par les créanciers d’une entreprise et peut indiquer le coût global de l’endettement.